W związku z koniecznością odrębnego ewidencjowania przychodów z tytułu opłat konferencyjnych dotyczących działalności dydaktycznej i badawczej, w systemie SAP utworzono nowe materiały, które znajdują się w hierarchii produktów, w grupie materiałowej UJC01.

Wystawiając faktury należy wybrać odpowiedni materiał zgodnie ze zleceniem konferencyjnym założonym przez Dział Budżetowania, Kontrolingu i Analiz.

Materiały dla działalności dydaktycznej:

Hierarchia prod.	Materiał	Konto KG	Krótki tekst materiału	Klasyfikacja podatkowa
UJC01	KONFERENCJA-NP	7025000000	Opłata konferencyjna	NP.
UJC01	KONFER.OPŁ	7025000000	Opłata konferencyjna	ZW
UJC01	Konfer.23%	7025000000	Opłata konferencyjna	23%

Materiały dla działalności badawczej:

Hierarchia prod.	Materiał	Konto KG	Krótki tekst materiału	Klasyfikacja podatkowa
UJC01	OPŁ.KONFER.NP BAD.	7033500000	Opłata konferencyjna	NP.
UJC01	OPŁ.KONFER.BAD.ZW	7033500000	Opłata konferencyjna	ZW
UJC01	OPŁ.KONFER.BAD.23%	7033500000	Opłata konferencyjna	23%

Materiały dotyczące zaliczek są wspólne dla obu działalności:

Hierarchia prod.	Materiał	Konto KG	Krótki tekst materiału	Klasyfikacja podatkowa
UJC01	ZALICZKA-KONFER	8406600000	Zaliczka-opłata konferencyjna	ZW
UJC01	ZALICZKA-KONFER.NP	8406600000	Zaliczka-opłata konferencyjna	NP.
UJC01	ZALICZKA-KONFER23%	8406600000	Zaliczka-opłata konferencyjna	23%

* W przypadku konferencji on-line należy wybrać właściwy materiał ze względu na status uczestnika konferencji:

- Uczestnik krajowy - stawka ZW
- Uczestnik zagraniczny:

1. Firma/Instytucję uczestnik podał NIP (podmiot będący podatnikiem VAT) - stawka NP. plus informacja na fakturze: „The invoice is subject to the reverse charge mechanism”.
2. Firma/Instytucja uczestnik nie podał NIP-u, (podmiot niebędący podatnikiem VAT) - stawka ZW.
3. Osoba fizyczna będącą podatnikiem VAT w innym kraju niż Polska i spoza UE posiada NIP - stawka NP plus informacja na fakturze: „The invoice is subject to the reverse charge mechanism”.
4. Osoba fizyczna niebędąca podatnikiem VAT - stawka ZW.

*konferencja on-line - wymagany udział człowieka, gdyż w przypadku konferencji prowadzonych zdalnie bez udziału człowieka - usługa staje się usługą elektroniczną w rozumieniu przepisów VAT i wtedy zastosowanie mają inne regulacje przepisów w zakresie VAT).

Dodano: 2021-06-23 14:20:12

« Wstecz